ISA 계좌 만기 연장 vs 해지? 2026년 세제 혜택 총정리

"ISA 만기가 다가오는데, 해지하고 다시 만드는 게 이득일까요, 그냥 두는 게 나을까요?"

 

2026년은 대한민국 재테크 시장의 대격변기입니다.

금융투자소득세(금투세) 폐지가 확실시되고, 정부가 '국민성장 ISA'와 '청년형 ISA'라는 강력한 카드를 꺼내 들었기 때문이죠.

단순히 비과세 만능통장으로만 알았던 ISA, 이제는 전략적으로 접근하지 않으면 수백만 원의 세제 혜택을 날려버릴 수 있습니다.

ISA 만기 연잘할까? 해지할까

 

오늘은 2026년 달라지는 세법을 완벽 분석하여, '풍차돌리기 전략(해지 후 재가입)'과 '만기 연장'의 유불리를 따져보고,

새롭게 생기는 ISA 활용법까지 확실하게 정리해 드립니다.

 

1. 3년마다 갈아타라? '풍차돌리기 전략'이 유리한 이유

결론부터 말씀드리면, 대다수의 투자자에게는 "3년 의무 가입 기간을 채우면 해지하고 재가입하는 것"이 수학적으로 유리합니다.

이를 일명 '풍차돌리기 전략'이라고 합니다.

이유 ① 비과세 한도 '리셋(Reset)' 효과

ISA의 비과세 한도(일반형 200만 원, 서민형 400만 원)는 '연간' 한도가 아니라 '계좌당' 한도입니다.

• 9년 장기 유지 시: 9년간 수익이 1,000만 원이라면, 비과세 200만 원을 뺀 800만 원에 대해 9.9% 세금을 내야 합니다.
• 3년마다 재가입 시: 3년마다 발생한 수익에 대해 비과세 한도를 각각 적용받습니다. 결과적으로 총 600만 원(200만 원 x 3회) 이상의 비과세 혜택을 누릴 수 있습니다. 세금 혜택의 총량이 압도적으로 늘어납니다.

이유 ② 납입 한도 재생성

재가입 시 연간 납입 한도(2,000만 원)와 총 납입 한도(1억 원)가 새롭게 생성되므로, 자산 규모를 계속해서 불려 나가는 데 유리합니다.

2. 예외! '만기 연장'을 해야 하는 2가지 경우

그렇다면 무조건 해지가 답일까요? 아닙니다. 아래 두 가지 상황에 해당한다면 절대 해지하지 말고 만기를 연장해야 합니다.

상황 ① 현재 계좌가 '손실' 중일 때 (손익통산)

ISA의 가장 큰 무기는 이익과 손실을 합쳐서 계산하는 '손익통산'입니다.

• 현재 -500만 원 손실 중인데 해지하면? 손실은 그냥 확정되고 끝납니다.
• 만기를 연장하면? 향후 발생할 수익 500만 원까지는 과거의 손실과 상계되어 '세금 0원'이 됩니다. 원금을 회복하고 수익권에 들 때까지는 버티는 게 답입니다.

상황 ② '금융소득종합과세' 대상자가 될 것 같을 때

직전 3년 내 금융소득종합과세 대상자(이자·배당소득 연 2천만 원 초과)는 ISA 신규 가입이 불가능합니다.

하지만 이미 가입된 계좌는 대상자가 되어도 강제 해지되지 않습니다.

따라서 소득이 늘어날 것 같다면, 지금 있는 ISA의 만기를 80세, 100세까지 미리 늘려두는 '알박기 전략'이 필요합니다.

풍차돌리기, 만기연장 나의 선택은?

3. 2026년 신설! '국민성장 ISA' & '청년형 ISA' 활용법

2026년부터는 기존 ISA 외에 새로운 유형이 추가되며, 중복 가입도 허용될 전망입니다.

이제는 '듀얼 포트폴리오(Dual Portfolio)' 전략이 필수입니다.

📈 국민성장 ISA: 국내 주식/배당주 올인용

• 특징: 국내 주식, 국내 펀드만 투자 가능 (해외 ETF 불가)
• 혜택: 비과세 한도 대폭 상향 또는 전면 폐지(전액 비과세) 논의 중
• 전략: 삼성전자, 금융주, 리츠 등 고배당주 투자는 무조건 여기서 하세요. 배당소득세(15.4%)를 한 푼도 안 낼 수 있습니다.

🌱 청년형 ISA: 사회초년생 필수템

• 대상: 19~34세 (총급여 7,500만 원 이하)
• 혜택: 납입한 원금에 대해 소득공제 혜택 제공 (역대급 혜택!)
• 전략: 수익 비과세는 기본, 넣는 돈에 대해 연말정산 환급까지 받습니다. 조건이 된다면 무조건 1순위입니다.

2026 NEW ISA

💡 2026 고수들의 계좌 분리 전략

1. 기존 중개형 ISA: S&P500, 나스닥100 등 해외 주식형 ETF 투자 (매매차익 절세용)
2. 신규 국민성장 ISA: 국내 고배당주 집중 투자 (배당소득세 0원 도전)

4. 만기 자금, 그냥 빼지 마세요! (연금 전환 꿀팁)

ISA 만기 자금을 연금저축이나 IRP로 옮기면 보너스 혜택이 쏟아집니다.

• 혜택: 이체 금액의 10%(최대 300만 원) 추가 세액공제
• 얼마나 돌려받나?: 3,000만 원을 연금으로 옮기면, 연말정산 때 최대 49만 5천 원(16.5% 구간 시)을 현금으로 돌려받습니다.
• 유동성: "연금에 묶이는 거 싫어요" 하시는 분들, 걱정 마세요. 세액공제 받은 300만 원을 뺀 나머지 2,700만 원은 페널티 없이 언제든 인출 가능합니다.

연금전환 보너스

5. 요약 및 실행 가이드

2026년, 자산 증식을 위한 ISA 로드맵은 다음과 같습니다.

1. 점검: 현재 계좌가 수익권인가? 손실권인가?
2. 실행: 수익권이라면 3년 만기 시점에 해지 후 재가입(풍차돌리기) 하세요. 단, 재가입 전 60일 이내에 만기 자금을 연금 계좌로 이체해 세액공제를 챙기세요.
3. 확장: 2026년이 되면 국민성장 ISA를 추가 개설하여 국내 고배당주 투자를 시작하세요.
4. 체크: 총급여 5,000만 원 이하라면 반드시 '서민형'으로 전환하여 비과세 한도를 400만 원으로 늘리세요. (홈택스 소득확인증명서 제출)

세금은 아는 만큼 아낍니다. 다가오는 2026년, 똑똑한 ISA 전략으로 '세금 없는 자산 증식'을 이루시길 바랍니다.

 

 

 

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